Какие документы для социально налогового вычета при прохождении курсов в спб гасу

Налоговый вычет за курсы

, далее имея на руках все требуемые документы, декларацию 3-НДФЛ, заявления и реквизиты счета необходимо предоставить ее в налоговый орган по своему адресу регистрации. После проверки документов, денежные средства будут переведены вам на ваш указанный счет. В среднем это занимает от одного месяца, до четырех. Составление декларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовить необходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговую инспекцию, у вас это займет уйму времени.

В случае допущенной ошибки придется повторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самым увеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета. Поэтому рекомендуем обращаться в специализированные бухгалтерские компании, например БУХпрофи.

Специалисты БУХпрофи в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявления.

Социальный налоговый вычет за обучение

Возврат налога за оплату обучения можно получить:

  1. За собственное образование по любой форме обучения (очное, заочное, экстерн).
  2. За обучение родных или не полнородных братьев и сестер до 24-летнего возраста.
  3. За оплату обучения собственных детей до 24-летнего возраста, если учеба проходила по очной форме.
  4. За учебу усыновленного, опекаемого или подопечного ребенка, при условии очных занятий, до 24-летнего возраста.

Обратите внимание, если оплата проводилась за счет материнского сертификата, то применить налоговый вычет не получится! Также следует обратить внимание, что государство допускает возврат части ранее уплаченного подоходного налога при заочной форме обучения.

Главное условие для этого – налогоплательщик может получить вычет только за собственное заочное обучение.

Документы для налогового вычета за обучение в 2020 г, как получить возврат подоходного налога

был удержан и перечислен в бюджет НДФЛ 35 820 руб.

В этом же периоде Пеньков осуществлял расчет по получение высшего образования в ВУЗе, итого оплачено за год 74 600 руб.

Для возврата налога Пеньков делает расчет возмещения: 74 600 * 13% = 9 696 Так как возмещение (9 696) меньше уплаченного НДФЛ (35 820), Пеньков вправе претендовать на возврат в полном объеме.

Представим, что в 2015 Ромашкина К.Д.

посещала автошколу (54 900) и курсы испанского языка (74 260). Оплаченный Ромашкиной НДФЛ равен 61 800 руб. Как определить возмещение в данном случае? Общая налогооблагаемая база будет составлять 129 160 руб. (54 900 + 74 260), но Ромашкина получит возмещение 15 600 руб. (120 000 * 13%). В период с 2011 по 2015 Семеренко Г.С.

оплачивал за получение собственного образования в ВУЗе. Величину оплаченных средств и перечисленного НДФЛ представим в виде таблицы: 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год Оплачено за обучение 38 000 39 100 39 800 38 700 40 500 Перечислено НДФЛ 54 120 42 740 12 600 — 3 180 Так как в течение всего времени Семеренко не обращался за вычетом, а обратился в ИФНС в 2020 году, то он получит средства только за 2013, 2014, 2015 годы.

Нужно просить выделять образовательные услуги в договоре с детским садом отдельной строкой или отдельным договором, чтобы у налоговой инспекции не возникало претензий, и не было отказано в социальном налоговом вычете на обучение ребенка в детском саду.

Если дети налогоплательщика ходят на занятия в спортивные секции, музыкальные, развивающие и танцевальные кружки, то при соблюдении всех условий тоже можно получить часть затраченных средств (письмо Минфина России от 23 июня 2008 г.

№ 03-04-05-01/214). Социальный налоговый вычет на обучение налогоплательщик имеет право получить: при оплате собственного обучения (любая форма обучения); при оплате за образования своих детей, братьев и сестер (порядок получения социального налогового вычета братьев и сестер, распространяются на правоотношения, начиная с 01 января 2009 г.; абз.

Налоговый вычет за обучение

– это денежные средства в виде уплаченных налогов, которые Вы можете вернуть в свой личный бюджет (в размере до 13%, от понесенных расходов на образование). Получить подобную компенсацию Вы сможете в случае, если образовательное учреждение в котором проходит обучение обладает лицензией на осуществление образовательной деятельности.

Кто может получить налоговый вычет за обучение?

Вы сможете получить вычет, если вы оплачивали обучение следующих лиц:

  • свое собственное (форма обучения – любая);
  • своих детей (форма обучения – очная, возраст детей – до 24 лет);
  • детей, находящихся на попечении (форма обучения – очная, возраст детей – до 18 лет);
  • детей, ранее находившихся у него на попечении (форма обучения – очная, возраст детей – до 24 лет);
  • брата или сестры (форма обучения – очная, возраст – до 24 лет)

Внимание! Налоговый вычет на обучение не предоставляется, если обучение оплачено за счет средств:

  • работодателя (кроме случаев возврата работником данных средств, например – удержание из зарплаты);
  • материнского капитала.

Куда и когда обращаться за налоговым вычетом за обучение?

Вы можете получить в течение 3-х лет с момента окончания года когда обучение проходило. Для получения вычета Вы должны обратиться с пакетом документов в налоговую инспекцию по месту жительства.

Документы для получения социального налогового вычета за обучение Для получения налогового вычета за обучение в ИФНС предоставляется:

  • заявление о предоставлении налогового вычета;
  • заявление на возврат налога;
  • договор с образовательным учреждением (копия);
  • лицензия образовательного учреждения (копия);
  • платежные документы, подтверждающие оплату за обучение (копии);
  • справка из образовательного учреждения о прохождении обучения;
  • справки по форме 2-НДФЛ от работодателей;
  • налоговая декларация по НДФЛ (форма 3-НДФЛ).

Максимальные суммы налоговых вычетов за обучение Установлены максимальные суммы социальных вычетов при оплате физическим лицом обучения: 120 000 руб.

Как показывает практика, лучше всего обращаться за таким вычетом каждый год.

– своего собственного (возможный социальный вычет, при отсутствии других вычетов) 50 000 руб. – своих детей (за каждого ребенка, в сумме на двоих родителей) 50 000 руб. – детей, находящихся у него на попечении (за каждого ребенка, в сумме на двоих опекунов) 50 000 руб. – детей, ранее находившихся у него на попечении (за каждого ребенка, в сумме на двоих опекунов) 50 000 руб.

– брата / сестры (за каждого ребенка, в сумме на двоих попечителей) В случае превышения суммы расходов на обучение в налоговый период (год) над максимальной суммой вычета – остаток неиспользованного социального налогового вычета за обучение на следующий год не переносится. Таким образом, можно распределить оплату за обучение на несколько периодов, для включения всех расходов в социальные налоговые вычеты.

Очная форма обучения

Сверх установленного количества мест приема, финансируемых за счет средств федерального бюджета, университет осуществляет прием студентов и слушателей (первый и последующие курсы) на места в пределах численности, определяемой лицензией, с оплатой стоимости обучения. Требования к поступающим и сроки приема документов Наличие образования Наличие результатов вступительных испытаний Срок приема документов ВЫПУСК С 2009 года начало окончание Среднее (полное) общее образование ЕГЭ 20.06.2013 25.07.2013 Среднее профессиональное образование ЕГЭ Среднее профессиональное образование соответствующего профиля ЕГЭ Результаты вступительных испытаний по форме установленной вузом (собеседование) 10.07.2013 ВЫПУСК ДО 01.01.2009 года Среднее (полное) общее образование Среднее профессиональное образование Результаты вступительных испытаний по форме установленной вузом (собеседование) Среднее профессиональное образование соответствующего профиля (согласно перечню соответствия направления СПбГАСУ) Высшее профессиональное образование Если Вы хотите поступить на платную форму обучения, Вам следует:В отборочной комиссии СПбГАСУ:1.

Заполнить заявление и учетную карточку установленной формы.2. Сдать следующие документы: оригинал или ксерокопию документа государственного образца об образовании (включая вкладыш с оценками). Шесть фотографий размером 3х 4.3. Предоставить: — оригинал или ксерокопию документов, удостоверяющих личность, гражданство; — оригинал или ксерокопию свидетельства о результатах ЕГЭ.В Центре платных образовательных услуг СПбГАСУ (каб.105):4.
Заключить договор на обучение.**Договор заключается между университетом и физическими или юридическими лицами.При оформления договора обязательно: — физическим лицам — иметь при себе действующий документ, удостоверяющий личность; — несовершеннолетним абитуриентам — присутствие одного из родителей; — юридическим лицам — гарантийное письмо от организации. 5. Успешно пройти вступительные испытания.***6.

Оплатить обучение. Размер и срок оплаты обучения определяется договором. Оплата производиться по семестрам. После оплаты первого семестра обучения издается приказ о зачислении в число студентов.

Для зачисления поступающим необходимо предоставить ОРИГИНАЛ документа об образовании государственного образца (включая вкладыш с оценками). **Архитектурная группа: после объявления списка лиц, рекомендованных к зачислению на места с оплатой стоимости обучения.***В соответствии с правилами приема.Все студенты университета пользуются библиотекой и материально-техническими средствами обучения на общих основаниях. Студенты дневной формы обучения пользуются правом отсрочки от армии.

По окончании университета обучающимся на платной основе выдается диплом о высшем образовании государственного образца.

Информация и стоимости платного обучения на 1 курсе в 2013/2014 учебном году . Льгота по уплате подоходного налога За дополнительной информацией обращайтесь в Центр платных образовательных услуг (каб.

Телефон: ЦПОУ (812) 316-4514, 316-3634Приемная комиссия (812)316-2026 Сайт: E-mail: Регистрация на сдачу ЕГЭ проводится в:190068, Санкт-Петербург, Вознесенский проспект, дом 34А.Телефон: (812)576-34-23 • • •

Какие документы для социально налогового вычета при прохождении курсов в спб гасу

№ 20-14/, письмо Минфина России от 20 апреля 2012 г.

105, 106) и Приемную комиссию СПбГАСУ (каб.127).
№ 03-04-05/7-539, письмо Минфина России от 12 марта 2013 г.

№ 03-04-05/7-204);

  1. платежные документы, подтверждающие фактически произведенные расходы на обучение. К ним могут относиться квитанция к приходному ордеру, банковская выписка о перечислении денежных средств, кассовый чек и т.
  2. свидетельство о рождении ребенка в случае оплаты обучения родителем или опекуном;
  3. документы, подтверждающие родство человека, за которого налогоплательщик оплачивает обучение (свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о рождении на себя и на брата/сестру, копию документа об установлении опеки (попечительства);
Рекомендуем прочесть:  Стас старовойтов развелся с женой

Справка должна быть выдана налоговым агентом (организацией-работодателем либо индивидуальным предпринимателем), от которого налогоплательщик в соответствующем налоговом периоде получил доходы, облагаемые по ставке 13%; — копию договора на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг; — копию лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) учреждения (в случае если в договоре отсутствует ссылка на наличие лицензии у образовательного учреждения с указанием ее реквизитов); — копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы.

Как получить налоговый вычет в Санкт-Петербурге: за квартиру, обучение, медицину и др.

;

  • свидетельство о браке (если имущество в общей собственности);
  • заявление о договоренности разделения вычета между супругами (если имущество в общей собственности).

  • Для получения имущественного налогового вычета можно обратиться с соответствующим заявлением к работодателю.

    Предварительно в ФНС вместе с копиями указанных документов подается заявление на уведомление о праве на вычет. Полученное от инспекции уведомление является основанием для неудержания НДФЛ.Общая сумма имущественного налогового вычета по покупке или строительству недвижимости может быть использована для разных объектов и в разные налоговые периодыРазмеры социальных вычетов:

    1. На свое обучение и обучение детей до 24 лет на очной форме – фактическая сумма расходов, не превышающая 50000 рублей в год.

    Какие нужны документы для налогового вычета за обучение?

    Документы для налогового вычета за обучение предъявляются в налоговые органы вместе с декларацией 3-НДФЛ.

    Они несут информацию о сумме понесенных затрат, размере налога на доходы, удержанного с налогоплательщика, а также о статусе учебного заведения. Граждане имеют право на получение образования, которое может носить как бесплатный, так и платный характер.

    В случае заключения договора на платное обучение со специализированной организацией у физического лица появляется возможность вернуть часть затраченных на учебу средств в размере, не превышающем сумму перечисленного с полученных доходов НДФЛ (подп.

    2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Подробнее о правилах возврата НДФЛ см. статью . Претендовать на получение части потраченных сумм можно только в законодательно установленных пределах.

    Так, при оплате учебы своих детей (если их возраст не превышает 24 лет) в расчет можно брать сумму, не превышающую 50 000 руб.

    Если гражданин совершал расходы на собственное обучение, он вправе рассчитывать на вычет от суммы до 120 000 руб. (п. 2 ст. 219 НК РФ). Опекуны и попечители также могут воспользоваться подобной привилегией, если ребенок получил очное образование до 18 лет либо если расходы были понесены налогоплательщиком за бывшего подопечного, пока тот не достиг 24-летнего возраста. Для подтверждения права на возврат части налога на доходы налогоплательщик должен подготовить декларацию 3-НДФЛ за соответствующий период.

    К ней прилагается пакет документов, на основании которого органы ИФНС в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В случае ее удачного завершения физическое лицо может получить денежные средства в размере суммы вычета, заявленной в декларации.

    Благодаря предъявленным документам устанавливается факт оплаты, то есть подтверждаются действия налогоплательщика в части совершения расходов на обучение. Также проверяется подлинность представленных справок о доходах по форме 2-НДФЛ за предыдущие периоды. Кроме того, учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией, копию которой прикладывают к пакету документов.

    В налоговую инспекцию представляют декларацию по форме 3-НДФЛ и прилагают следующие документы (копии и оригиналы для заверки подлинности):

    • копию договора с образовательным учреждением;
    • копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
    • справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
    • документы об оплате учебы;
    • в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.

    Подробнее о совершении действий по возврату НДФЛ см.

    статью . Начиная с 2020 года возвратить сумму НДФЛ в части размера, потраченного на обучение, можно будет непосредственно у работодателя. Данные изменения внесены в НК РФ (п.

    2 ст. 219) ФЗ от 06.04.2015 № 85-ФЗ. Это значит, что налогоплательщик получит право на вычеты до окончания налогового периода, если напишет соответствующее заявление и представит подтверждение этого права от ИНФС (список подтверждающих документов при этом не изменился). Работодателю необходимо будет уменьшить размер удерживаемого налога начиная с месяца обращения.

    В случае если доход окажется недостаточно велик для полного применения вычета, налогоплательщик вправе обратиться в налоговую за получением оставшейся суммы после окончания налогового периода. Если после получения заявления на применение социальных вычетов работодатель будет удерживать НДФЛ без изменений, ему необходимо вернуть излишне удержанные суммы в соответствии со ст.